Элементы страхового тарифа

Разберем составляющие элементы страхового тарифа (рисунок 1).

Рисунок 1 – Полный страховой тариф – брутто-ставка

Как видно из рисунка 1, полный страховой тариф, в страховой практике называемый брутто-ставкой состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузки. Дадим характеристику каждой части.

Рисковая ставка – основа страхового тарифа, за счет нее осуществляется формирование страховых резервов, из которых производятся страховые выплаты.

Рисковая надбавка образует запасной фонд на случай, если фактическое количество страховых случаев превысит расчетное.

В страховании действует два формата построения и реализации страховых операций: рисковое страхование и накопительное страхование.

В основе их разделения лежат не только деловые традиции, но и способ формирования страхового фонда, а также порядок расчета страхового тарифа.

Покажем основные отличия рискового и накопительного страхования:

* рисковое страхование – виды страховой деятельности иные, чем страхование жизни, не предусматривающие обязательств страховщика по выплате страховой суммы при окончании срока действия договора страхования, не связанные с накоплением страховой суммы в течение срока действия договора страхования;

* накопительное страхование – это виды страхования, условия которых предусматривают выплату как при дожитии застрахованного до окончания срока страхования, так и в случае его смерти в течение срока действия договора.

Нетто-ставка дополнительно включает в себя накопительную составляющую, за счет которой производится накопление страховой суммы, подлежащей к выплате по окончанию срока страхования.

(Калафатов Э.А., Абибуллаев М.С. Страхование: учебно-методическое пособие, Фабула)